Наказание за фиктивное банкротство

Содержание

Чем грозит фиктивное банкротство

Наказание за фиктивное банкротство

Банкротом может стать каждый, но находятся бизнесмены, которые готовы объявить себя банкротом фиктивно, чтоб уйти от обязательств по расчетам с кредиторами. Чем это грозит, какая разница между фиктивным и преднамеренным банкротством, а также о степени ответственности за такие деяния можно узнать из этой статьи.

Наказание за преднамеренное или фиктивное банкротство

В рамках УК РФ наказание за преднамеренное банкротство строже фиктивного.

За преднамеренное банкротство предусмотрена уголовная ответственность, которая предполагает штрафные санкции в размере до 300 тысяч рублей, либо взыскание средств равной сумме доходов за два года. Кроме того, можно попасть под арест на срок до 6 лет, при этом выплатив штраф 80 тыс. руб. Все это предусмотрено статьей 196 УК РФ.

К фиктивному банкротству относятся более лояльно, все зависит от суммы ущерба. В случае, если размер превышает более полутора миллионов рублей ответственность административная и составляет штраф в размере от 1000-3000 рублей, если ущерб более полутора миллионов, то может наступить уголовная ответственность. Данное наказание регламентируется статьей 14.12 КоАП РФ.

Для более четкого разделения понятий и ответственности необходимо разделять понятия.

Определение фиктивного банкротства

Фиктивным банкротством – называют публичное объявление о своей финансовой несостоятельности, которое не соответствует действительности.

К фиктивному банкротству прибегают в том случае, когда хотят умышленно уйти от уплаты долгов, расчетов с кредиторами и укрытия от налогов. При этом фиктивное банкротство требует доказательств того, что у должника фактически отсутствуют средства для удовлетворения своих обязательств.

Понятие преднамеренного банкротства

Преднамеренным банкротством – называют совершение сделок, которые заведомо предполагают невыполнение удовлетворений требований кредиторов и выплат по обязательным платежам. Обычно к таким сделкам относятся, сделки, не соответствующие рынку, которые провоцируют неплатежеспособность или денежный ущерб должнику.

Ответственность

Неправомерные действия при банкротстве влекут за собой как уголовную, так и административную ответственность.

Административная ответственность

В случае фиктивного или преднамеренного банкротства Арбитражный суд может вынести решение о взыскании штрафа от одной до трех тысяч рублей, если должник является гражданином и от 5 до 10 тысяч рублей, если это должностное лицо. Кроме того, лишение всех регистраций и полномочий на срок от полугода до трех лет. (основание ст. 14.12 КоАП РФ).

ВАЖНО! Для вынесения административной ответственности, сумма ущерба не должна превышать 1 500 000 рублей.

Уголовная ответственность

Если сумма ущерба значительна, то дело переходит в рамки уголовной ответственности.

В случае фиктивного банкротства назначается штраф в размере от 100-300 тыс. руб., либо сумма эквивалентная доходу осужденного от одного до двух лет. Так же могут назначить принудительные работы до 5 лет, либо заключение под стражу на срок до 6 лет.

Уголовная ответственность может наступить параллельно с административной, основанием для этого выступают статьи 196,197 УК РФ.

ВАЖНО! Укрытие от налогов вследствие фиктивного банкротства можно расценить, как мошенничество с государственными финансами, что влечет за собой лишение свободы, сроком до 10 лет.

Признаки фиктивного банкротства

Когда у должника есть реальная возможность рассчитаться по своим обязательствам, но он намерено скрывает свой доход, это называют фиктивным банкротством. Ниже представлены отличительные признаки преднамеренного и фиктивного банкротства:

  • организация скрывает финансовые активы;
  • неликвидная реализация активов в пользу третьих лиц;
  • искажение бухгалтерской и налоговой отчетности;
  • наращивание кредиторской задолженности;
  • подделка бухгалтерских документов;
  • наращивание резерва по дебиторской задолженности;
  • оборот наличности превышающий законные основания;
  • увеличение активности по сделкам, в период подачи заявления о банкротстве.

Более подробно остановимся на трех популярных признаках.

Заключение нерыночных сделок

Недействительными сделками могут быть:

  • Сделка, заключенная в период признания должника банкротом (до одного года), либо после вынесения решения о банкротстве.
  • Совершенная сделка, в результате которой нанесен имущественный вред кредитору, если она была заключена в период до 3 лет до объявления банкротства, либо после вынесения решения о нем.

Так же к необоснованным сделкам можно отнести выплату дополнительных премий, увеличенные выплаты по заработной плате, незаконный оборот наличных средств.

К сделкам, заключенным в нерыночных условиях относят:

  • отчуждение имущества с целью замены на менее ликвидное;
  • сделки, заключенные на заведомо невыгодных условиях для должника;
  • сделки, по которым должник не в состоянии произвести расчеты;
  • сделки, основанные на взаимозачете требований, которые невыгодны для должника.

Сокрытие документации

В случае, если в период временного управления, наблюдения, должником было отказано в предоставлении необходимой финансовой или налоговой документации, а также отказ или уклонение в предъявлении документов специализированным органам, на должника накладывается штраф в размере до 200 тысяч рублей либо стоимость доходов, равной 18 месячному заработку осужденного. Также ответственность может выражаться в принудительных работах до 3 лет либо лишение свободы от 6 месяцев до 3 лет.

Нестыковки финансовой и налоговой отчетности

В случае подозрения о фиктивном банкротстве, в обязательном порядке проводится аудит финансовой и налоговой отчетности. В случае выявления не состыковок в бухгалтерии, занижении налогооблагаемой базы, укрытия от налогов, должника могут привлечь как к уголовной, так и административной ответственности.

Вывод активов

К способам вывода активов относят:

  • вывод по прямым сделкам;
  • имущество в качестве залога;
  • выдача денежных средств под долгосрочные ссуды;
  • взнос в уставный капитал другой компании.

При скрытии информации об имуществе должника, его местонахождении, стоимости, передачи имущества третьим лицам, искажении бухгалтерских данных, в период процедуры банкротства и в случае нанесения при этом значительного ущерба, предусмотрены штрафные санкции в виде взыскания от 100-500 тысяч рублей, либо взыскание доходов за период от 1-3 года. Также законом предусмотрены принудительные работы и заключение под арест сроком до трех лет.

Источник: https://urlexprof.ru/fiktivnoe-bankrotstvo/

Признаки фиктивного банкротства и виды ответственности

Наказание за фиктивное банкротство

Когда компания теряет возможность в полном объеме удовлетворять требования кредиторов, она может объявить себя банкротом. Недобросовестные собственники с целью уклонения от обязательств по выплате долгов нередко начинают процедуру фиктивного банкротства. За это предусмотрена административная и уголовная ответственность.

Пока ситуация не перешла в стадию уголовной, следует не думать о том сколько стоят услуги адвоката по уголовным делам, а обратиться к юристу, который поможет решить проблему, не выходя за рамки правового поля.

Квалификация фиктивного банкротства в КоАП и УПК России

Федеральным законом России No 123 и ст.14.12 КоАП фиктивное банкротство квалифицируется как противоправное деяние; приведено его описание и признаки; обозначен порядок наложения административной или уголовной ответственности.

Согласно положениям КоАП и УПК, под фиктивным банкротством понимается публичное заявление хозяйствующего субъекта, содержащее заведомо ложные сведения о неплатежеспособности; преследуется цель ввести в обман кредиторов и других заинтересованных лиц о наличии финансовых трудностей при их фактическом отсутствии.

Заведомо неправдивые сведения могут распространятся:

  • руководством компании;
  • ИП, учредителями или собственником предприятия с правом юрлица.

Целями распространения ложной информации о банкротстве могут быть:

  • желание получить отсрочку по долговым выплатам;
  • отказаться от выплаты задолженности кредиторам;
  • закрыть или продать убыточное предприятие;
  • передать бизнес третьим лицам по заниженной стоимости;
  • вывести финансово-хозяйственные активы.

Если в результате фиктивного банкротства был нанесен незначительный финансовый ущерб кредиторам, на его инициатора налагается административная ответственность, если крупный – уголовная. Адвокат защитник по уголовным делам разберется с ситуацией на предприятии и проконсультирует о порядке действий, сводящих к минимуму ее негативные последствия.

Основные признаки фиктивного банкротства

В соответствии с правовыми нормами ст.14.12 КоАП и ст.197 УПК России, признаками фиктивного банкротства могут быть:

  • перечисление финансовых средств через посторонние счета в банках;
  • сокрытие сведений о финансово-хозяйственном состоянии субъекта предпринимательства;
  • искажение бухгалтерской отчетности;
  • завышение цен на покупаемую и продаваемую продукции в бухгалтерской документации;
  • приобретение активов низкой ликвидности;
  • искажение сведений о расходах и размере выручки;
  • сговор с контролирующими органами о предоставлении недостоверной отчетности о финансовом состоянии субъекта предпринимательства.

Правом анализировать финансово-хозяйственное состояние субъекта предпринимательства и делать вывод о фиктивности банкротства обладает арбитражный управляющий. В случае подозрений, что банкротство фиктивное, кредиторы имеют право на обращение в органы правопорядка с соответствующим заявлением.

Основные отличия фиктивного банкротства от преднамеренного

Преднамеренное и фиктивное банкротство относятся к категории противоправных деяний, однако они отличаются между собой:

  • в первом случае хозяйствующий субъект не может платить по долгам, потому что его сознательно довели до такого состояния;
  • во втором хозяйствующий субъект не платит по долговым обязательствам с целью списания имеющихся долгов, хотя имеет необходимые ресурсы.

В любом случае своевременное обращение к услугам адвоката защитника по уголовным делам облегчит решение проблемы.

Виды административной и уголовной ответственности за фиктивное банкротство

Ответственность за фиктивное банкротство налагается на владельцев и руководство субъекта предпринимательства в случае обнаружения соответствующих признаков контролирующими или правоохранительными органами. Основанием для начала административного или уголовного преследования является заявление от заинтересованного лица.

За доказанное преднамеренное банкротство налагается ответственность:

  • штрафные санкции;
  • снятие с руководящих должностей;
  • привлечение к принудительному труду;
  • лишение или ограничение свободы.

Степень тяжести наказания в каждом отдельно взятом случае определяет суд с учетом размера ущерба, нанесенного фиктивным банкротством, общественным и государственным интересам.

В рамках судебного делопроизводства потерпевшая сторона имеет право предъявлять иски с требованием о взыскании просроченных долгов.

Адвокат защитник по уголовным делам будет отстаивать интересы клиента на всех этапах следствия и судебного разбирательства.

В каких судах может рассматриваться дело о фиктивном банкротстве

Дело о фиктивном банкротстве, в зависимости от его состава и тяжести нанесенного ущерба, может рассматриваться в общих и арбитражных судах. Во время судебного разбирательства уточняется квалификация преступления, определяется его тяжесть и выносится наказание согласно соответствующим статьям УПК и КоАП России.

Адвокат в Санкт-Петербурге, обладающий необходимой квалификацией, выберет эффективную линию защиты интересов клиента и будет отстаивать их на этапе следствия и по ходу судебных слушаний.

Источник: https://sstumanov.ru/priznaki-fiktivnogo-bankrotstva-i-vidy-otvetstvennosti/

Фиктивное банкротство, признаки, ответственность, последствия, советы юристов

Наказание за фиктивное банкротство

С 1 февраля 2015 года у граждан РФ появилась возможность избавиться от кредитных и налоговых долгов, объявив себя банкротом.

Бесплатная первичная консультация юриста

Юридический департамент procollection.ru рассмотрит Вашу долговую ситуацию или вопрос. Подскажем, что делать дальше.

Звоните – консультация по телефону бесплатно:

  • +7 (964) 622-42-42
  • +7 (925) 772-28-14

Также пишите нам ВКонтакте: https://.com/club177615927 или обращайтесь по контактам на сайте

Инициировать процедуру могут:

  • должники, чья задолженность превышает 500 тыс. руб. и не погашается в течение 3 мес.;
  • кредиторы;
  • уполномоченные органы, например, налоговая.

Рассмотрением вопроса занимается арбитражный суд. Он же назначает финансового управляющего, который изучает и анализирует материальное положение должника, составляет реестр долгов, список имущества, отчет о доходах.

Суд не признает ответчика финансово-несостоятельным, если усмотрит в его действиях признаки умышленного банкротства или уличит в ложности сделанного заявления.

В первом случае речь идет о преднамеренной несостоятельности, во втором — о фиктивной.

Обратиться в суд с ходатайством о нарушениях, связанных с банкротством физического лица, может кредитор и заинтересованные лица. Чаще всего ими оказываются арбитражный управляющий и налоговый орган.

Преднамеренное банкротство физического лица

Преднамеренное — действия или бездействие человека, которыми он специально доводит свое финансовое положение до неплатежеспособного состояния.

Например: гражданин Иванов набрал кредитов на 2 млн руб. Когда делал займы, работал официально и таксовал по вечерам. Спустя какое-то время уволился с работы, продал машину, на которой подрабатывал, в результате остался без доходов.

Платить по кредиту стало нечем. Он обратился в арбитражный суд, чтобы его признали банкротом и списали долги. В поведении Иванова можно усмотреть признаки преднамеренности. Если он не сумеет доказать объективные причины увольнения и продажу автомобиля, суд может отказать в банкротстве и привлечь к уголовной ответственности по ст. 196 УК.

Фиктивное банкротство

Фиктивное — публичное объявление о финансовой несостоятельности при отсутствии реальных оснований. При фиктивном банкротстве человек на самом деле не испытывает денежных затруднений, делая заявление, он обманывает суд, чтобы не платить по долгам.

Например: гражданин Иванов взял кредит на 3 млн руб., работает официально, но погашать задолженность не хочет. Он договаривается с работодателем об увольнении, но сам продолжает работать и получает зарплату в конверте.

По документам у Иванова нет дохода, зато появилось основание обратиться в арбитражный суд с заявлением о несостоятельности.

Однако, поскольку он продолжает фактически зарабатывать деньги и в состоянии платить по долгам, такое банкротство фиктивно.

Если суд узнает правду, заявителю откажут в иске, а правоохранительные органы возбудят уголовное дело по ст. 197 УК.

Классический пример псевдобанкротства — предоставление должником поддельных документов или недостоверной информации о материальном положении.

Признаки фиктивного банкротства физического лица

Нужно учесть, под физическим лицом следует понимать два субъекта: гражданина и индивидуального предпринимателя. Первый отвечает личным имуществом, второй кроме этого, еще и коммерческими средствами бизнеса (активы, финансы, основные средства).

Когда экономическая деятельность ИП становится убыточной, ее нельзя оздоровить, предпринимателю, для погашения задолженности по кредитам, налогам и контрагентам приходится продавать имущество. В этой ситуации использовать закон о банкротстве в своих интересах — единственно возможный способ законно списать долги.

Чтобы сохранить личное имущество и активы бизнеса, некоторые ИП сознательно идут на фиктивное банкротство, совершая для этого следующие действия:

  • заключение безвозмездных договоров по передаче ценных активов (дарят родственникам, знакомым недвижимость, машины, оборудование);
  • продажа имущества по существенно заниженной цене;
  • фальсификация доходов и расходов;
  • обналичивание денег через фирмы-однодневки.

Аналогичным образом при фиктивной несостоятельности действует физлицо, не связанное с ведением бизнеса. Псевдобанкрот отчуждает личное имущество, с целью скрыть ликвидные активы, которые можно было бы направить на погашение задолженности.

Подобные действия выявляются в ходе судебных разбирательств, когда проводится оценка, анализ имущественного и материального положения должника.

Обнаружить признаки фиктивности могут:

  • финансовый управляющий, согласно ст. 20.3 п. 2 ФЗ 127 это входит в его обязанности.
  • эксперты, назначенные судом или привлеченные по инициативе арбитражного управляющего, других участников процедуры (ст. 50 ФЗ 127).

Правила, которыми руководствуется финансовый управляющий, для выявления признаков фиктивного банкротства регламентированы ПП №855. Согласно изложенному в нормативном акте требованию, управляющий вправе определять признаки ложности заявления только если оно подано самим должником.

Анализу и оценке подлежит материальное и имущественное положение должника за 2-3 года, предшествующие банкротству.

Для финансового анализа применяются специальные методики и программы, (например, ФинЭкАнализ), используя которые рассчитывается динамика коэффициента платежеспособности должника за определенный период.

Кроме этого, изучаются сделки, совершенные за последние три года, операции по снятию и переводу денег, их влияние на платежеспособность физлица.

На основании полученных результатов финуправляющий составляет заключение о наличии или отсутствии признаков фиктивности.

В документе указываются:

  • дата, место вынесения заключения;
  • сведения о самом управляющем, саморегулируемой организации, в которой он состоит;
  • реквизиты арбитражного суда, решения о проведении процедуры банкротства;
  • дата утверждения арбитражного управляющего;
  • данные должника;
  • сделанный на основе фин. анализа вывод, его обоснование и расчеты.

Если в результате проведенной работы финуправляющий выявит фикцию, он предоставит соответствующее заключение собранию кредиторов и суду, а также в десятидневный срок с момента подписания документа направит его в органы, уполномоченные рассматривать административные нарушения и выносить по ним постановления.

Если будет установлен факт причинения существенного ущерба, арбитражный управляющий передаст заключение только в органы предварительного расследования. К заявлению он приобщит результаты проведенного финансового анализа, копии документов, подтверждающих сделанный вывод.

Итог

Фиктивное и преднамеренное банкротство — это преступление, которое влечет за собой уголовную и административную ответственность, а также негативные последствия для партнеров и родственников банкрота. В основном такие правонарушения характерны для юридических лиц, реже ИП и совсем нечасто для обычных граждан.

Если проанализировать статистику, можно прийти к выводу, число обвинительных приговоров по фиктивному банкротству пока очень невелико. В 2017 году было выявлено всего 44 таких случая, большая часть имела отношение к юрлицам (данные Федресурса).

Источник: https://procollection.ru/fiktivnoe-bankrotstvo/

Какое наказание предусмотрено за преднамеренное и фиктивное банкротство

Наказание за фиктивное банкротство

Цель любого бизнеса – это получение прибыли. Каждая организация или индивидуальный предприниматель, выбирая для себя подобную сферу деятельности, в обязательном порядке возлагает на себя огромное количество обязательств, в том числе и материальных.

 К таким обязательствам можно отнести кредитные займы, оплату труда, государственные займы и многое другое.

Соответственно, если фирма или индивидуальный предприниматель не может своевременно и в полном объёме соблюдать все требования и выполнять свои обязанности, то последствием этого становится банкротство с последующим аннулированием кредитных и любых других обязательств перед займодателем.

Лица, сталкивающиеся с этим обстоятельствами, порой идут на крайние меры и имитируют банкротство, или своими действиями приближают его с целью минимизировать или вовсе постараться избежать убытков. И именно об этих деяниях и пойдёт речь в настоящей статье.

Виды ответственности за преднамеренное или фиктивное банкротство.

Общие понятия

Определённо, следует понимать, что процедура признания фирмы/индивидуального предпринимателя банкротом достаточно сложна и отнимает много времени, так как существует необходимость тщательно изучить документацию и выявить всех кредиторов, которые в случае удовлетворения неплатёжеспособности лица имеют право на возмещение полученного ущерба. Поэтому уполномоченным лицам будет необходимо установить причинно-следственную связь между совершёнными действиями или бездействием с наступившей неплатёжеспособностью.

Состав и особенности преступления

В рассматриваемом преступлении следует выделить два вида:

  • преднамеренность, т. е. целенаправленное доведения своего бизнеса то точки неплатёжеспособности;
  • фиктивность, проявляющаяся в имитации своей несостоятельности.

Фиктивность

Необходимо понимать, что даже публичное объявление руководителя фирмы или лично индивидуального предпринимателя о банкротстве автоматически не образует несостоятельности как статус, а лишь влечёт за собой определённые проблемы с законом, о которых будет сказано ниже.

Все особенности признания того или иного лица банкротом установлены в Федеральном Законе РФ за номером 127 от 26.10.2002 «О несостоятельности (банкротстве)». Следует отметить, что процедура эта не мгновенная и насчитывает в себе множество последовательных действий и процессов для утверждения статуса несостоятельности.

 В соответствии со статьёй 3 вышеупомянутого ФЗ, выделено 3 основных признака:

  • невозможность выполнения должностных денежных и иных обязательств перед кредиторами;
  • невозможность осуществления выплат по оплате труда и пособий в отношении лиц, работающих согласно трудовому законодательству;
  • невозможность исполнения обязательств перед государством – невыплата налогов, сборов и пошлин в течение 3-х месячного срока.

Исходя из вышесказанного, если лицо, представляющее организацию, или сам предприниматель, публично озвучивают заведомо ложные сведения о состоянии финансового положения, то неминуема уголовная или административная ответственность.

Административный кодекс

В рамках интересующего вопроса о правонарушении в форме и виде фиктивности банкротства, в КоАП РФ выделена статья под номером 14.12, положения которой выглядят следующим образом:

Фиктивное банкротство, то есть заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица либо индивидуальным предпринимателем или гражданином о своей несостоятельности, если это действие не содержит уголовно наказуемого деяния, влечёт наложение административного штрафа на граждан в размере от одной тысячи до трёх тысяч рублей; на должностных лиц – от пяти тысяч до десяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до трёх лет.

Итак, принимая во внимание вышеупомянутые формы и положения, следует выделить две особенности данного правонарушения:

  • само заведомо ложное объявление о своей несостоятельности образует состав правонарушения, а, забегая вперед, и состав уголовно наказуемого преступления;
  • даже публичное заявление фактически не образует банкротства.

Например, гражданин «А» являлся индивидуальным предпринимателем и занимался оптовой торговлей.

Первые два года работы оказались удачными, и ИП «А» существенно увеличил свой капитал, что позволило расширить ему свой бизнес и приобрести в кредит собственное здание, в дальнейшем оборудованное под розничный магазин.

Но со временем бизнес стал менее рентабельным, что привело к невозможности гражданина «А» оплачивать обязательные платежи государству и возвратить кредитные средства банку.

Пытаясь «выкрутиться» из возникших проблем и минимизировать размер возможного ущерба, гражданин «А» разместил на своём официальном сайте уведомление о том, что его организация признана банкротом, и всем кредиторам следует обращаться в соответствующие органы. Общая сумма задолженности составляла 250000 рублей.

Административное наказание в соответствии с частью 1 статьи 14.12 КоАП РФ для приведённой в качестве примера ситуации составит штраф в сумме от 5000 до 10000 рублей с возможной дисквалификацией до 3-х лет, так как индивидуальный предприниматель «А» является должностным лицом, выполняя и решая все организационно-правовые вопросы.

Уголовный кодекс

Уголовная ответственность за фиктивное банкротство устанавливается статьёй 197 УК РФ, а последние изменения датируются 2014 годом.

Фиктивное банкротство, то есть заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб, наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трёхсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период до шести месяцев либо без такового.

Состав преступления аналогичен выше рассмотренному правонарушению, за исключением того, что возможный или фактический ущерб, причинённый вследствие осуществления ложного публичного заявления, составляет сумму от 2250000 рублей и более.

 Данный диапазон установлен на основе примечания законодателя к 197 и 170.2 статьям УК РФ.

Принимая во внимание тяжесть совершённого деяния, так как материальный ущерб крупный, наказание может быть как в форме штрафа до 300000 рублей, так и в виде лишения свободы на шестилетний срок со штрафом до 80000 рублей.

Следует отметить, что в настоящее время, в связи с тем, что само заявление не образует фактической неплатёжеспособности, судебная практика по 197 УК РФ не наличествует многообразием, так как реальный ущерб не наносится, в силу того обстоятельства, что кредитные обязательства не аннулируются. Здесь уместнее говорить о мошенничестве, если на основе сделанного заявления были предприняты какие-либо действия, причиняющие ущерб кредиторам или работникам организации.

Преднамеренность

Преднамеренное банкротство, в рамках Уголовного кодекса выделено в отдельную норму, так как оно предполагает осуществление конкретных действий, причиняющих реальный ущерб как самому обвиняемому, так и государству в целом, кредиторам и собственным работникам, осуществляющим свои трудовые обязанности в соответствии с законом.

Заключение

Потерпевшая сторона, или физические лица, достоверно знающие о совершении преступления/правонарушения, имеют право обратиться в надзорные органы (в прокуратуру) с заявлением о преднамеренном или фиктивном банкротстве.

Например, это может быть работник организации, который недополучил заработную плату в связи с тем, что у индивидуального предпринимателя отсутствуют средства для полноценной оплаты труда, вследствие того, что работодатель целенаправленно создаёт условия для признания его неплатёжеспособным.

Источник: https://ugolovnyiexpert.ru/ekonomika/prednamerennoe-fiktivnoe-bankrotstvo-ponyatie-nakazanie-za-eto.html

Ответственность за фиктивное банкротство физических лиц и ИП

Наказание за фиктивное банкротство

Административная ответственность за фиктивное банкротство

Уголовная ответственность за фиктивное банкротство

Ответственность за преднамеренное банкротство

Иные неправомерные действия при признании должника банкротом

Штраф за фиктивное банкротство

Фиктивное банкротство – это заведомо ложное публичное объявление гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, о своей несостоятельности.

Цель такого банкротства сводится к тому, чтобы уйти от уплаты долга, ввести в заблуждение кредиторов и т.п.

Для признания гражданина виновным необходимо доказать умысел на совершение правонарушения или преступления, то есть то обстоятельство, что должник фактически обладает достаточными средствами для удовлетворения всех своих обязательств, но заведомо ложно объявляет о своей несостоятельности (или несостоятельности индивидуального предпринимателя) с целью получения отсрочки, уменьшения или списания кредитов или долгов.

Подробнее о процедуре признания физического лица банкротом можно прочитать в статье по ссылке.

В зависимости от суммы ущерба за данное деяние может наступать либо уголовная либо административная ответственность. Если сумма ущерба менее одного миллиона пятисот тысяч рублей – должника могут привлечь к ответственности в рамках административного производства.

Штраф за фиктивное банкротство предусмотрен частью 1 статьи 14.12 Кодекса РФ об административных правонарушениях и составляет от одной тысячи до трех тысяч рублей.

Уголовная ответственность за фиктивное банкротство

Если же сумма ущерба превышает один миллион пятьсот тысяч рублей, то такой ущерб будет признан крупным ущербом и ответственность в этом случае будет в рамках Уголовного кодекса РФ.

Статьей 197 Уголовного кодекса РФ предусмотрена уголовная ответственность за фиктивное банкротство в виде штрафа в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

Ответственность за преднамеренное банкротство

Необходимо различать понятия фиктивного и преднамеренного банкротства, поскольку ответственность за преднамеренное банкротство физического лица в рамках Уголовного кодекса РФ больше.

Преднамеренное банкротство – это совершение гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Признаками преднамеренного банкротства являются совершение сделок, заключенных или исполненных на условиях, не соответствующих рыночным условиям, послуживших причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности и причинившие реальный ущерб должнику в денежной форме.

К сделкам, заключенным на условиях, не соответствующих рыночным условиям, относятся:

  • сделки по отчуждению имущества должника, не являющиеся сделками купли-продажи, направленные на замещение имущества должника менее ликвидным;
  • сделки купли-продажи, осуществляемые с имуществом должника, заключенные на заведомо невыгодных для должника условиях, а также осуществляемые с имуществом, без которого невозможна основная деятельность должника;
  • сделки, связанные с возникновением обязательств должника, не обеспеченные имуществом, а также влекущие за собой приобретение неликвидного имущества;
  • сделки по замене одних обязательств другими, заключенные на заведомо невыгодных условиях.

Заведомо невыгодные условия сделки, заключенной должником, могут касаться, в частности, цены имущества, работ и услуг, вида и срока платежа по сделке.

Также как и в случае с фиктивным банкротством при сумме ущерба менее 1,5 миллионов рублей ответственность будет незначительной (в рамках КоАП РФ), а при сумме ущерба более 1,5 миллионов рублей должника могут привлечь к уголовной ответственности.

Штраф за преднамеренное банкротство при незначительной сумме ущерба установлен частью 2 статьи 14.12 КоАП РФ и составляет от одной тысячи до трех тысяч рублей.

Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство при крупном ущербе установлена статьей 196 Уголовного кодекса Российской Федерации наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.

Иные неправомерные действия при признании должника банкротом

Помимо вышеуказанных действий действующим законодательством предусмотрена ответственность неправомерные действия при банкротстве.

За сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере или месте нахождения или иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества либо сокрытие, уничтожение или фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица либо индивидуального предпринимателя, если эти действия совершены при наличии признаков неплатежеспособности индивидуального предпринимателя или гражданина в случае, если материальный ущерб составляет менее 1,5 миллиона рублей, предусмотрена ответственность в соответствии с ч. 1 ст. 14.13 КоАП РФ в виде штрафа на граждан в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей;

Данные деяния, причинившие ущерб в размере более 1,5 млн. рублей, наказываются по ч. 1 ст.

195 УК РФ штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до трех лет со штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.

Неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника индивидуальным предпринимателем или гражданином заведомо в ущерб другим кредиторам либо принятие такого удовлетворения кредиторами, знающими об отданном им предпочтении в ущерб другим кредиторам, при незначительном ущербе (до 1,5 млн. рублей) влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей (ч. 2 ст. 14.13 КоАП РФ).

При крупном размере ущерба – более 1,5 млн.

рублей наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо ограничением свободы на срок до одного года, либо принудительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до четырех месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового (ч. 2 ст. 195 УК РФ).

Законом о банкротстве на граждан возложена обязанность по подаче в арбитражный суд заявления о признании себя банкротом.

При неисполнении индивидуальным предпринимателем или гражданином обязанности по подаче такого заявления наступает ответственность по ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ с наложением штрафа на граждан в размере от одной тысячи до трех тысяч рублей.

Незаконное воспрепятствование гражданином ил ИП деятельности арбитражного управляющего, утвержденного арбитражным судом в деле о банкротстве, включая уклонение или отказ от предоставления информации, передачи арбитражному управляющему документов, необходимых для исполнения возложенных на него обязанностей, влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от одной тысячи до трех тысяч рублей (ч. 6 ст. 14.13 КоАП РФ).

Подготовлено “Персональные права.ру”

Источник: https://personright.ru/bankrotstvo-citizen/172-otvetstvennost-za-fiktivnoye-bankrotstvo-fiz-lic-ip.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.